Digital currencies are a means of money laundering and tax evasion

الملخص

الخلاصة: ملخص: تعتبر العملات الرقمية (العملات الافتراضية المشفرة) إحدى الظواهر التكنولوجية الحديثة التي ظهرت منذ ما يقرب من عقدين من الزمن وتستخدم على نطاق واسع بين شرائح متعددة من المجتمع، بين الهواة والمحترفين، والأفراد العاديين والتجار، والمؤسسات الخاصة وبعض الجهات، ويكون الغرض من استخدامها عادة هو تخفيض الرسوم، أو تجنب دفع الالتزامات الضريبية عن المعاملات المالية التي تتم من خلالها، أو تجنب المسؤولية الجنائية عن غسل الأموال أو تمويل الإرهاب. وعلى الرغم من المزايا العديدة التي تتمتع بها هذه العملات الرقمية. وفي العراق توصف بأنها غير قانونية لأنها لم تصدر عن جهة رسمية معتمدة ولم تنظمها قواعد قانونية محددة. يتم استخدام العملات الرقمية (العملات الافتراضية المشفرة) بشكل غير قانوني للأغراض المذكورة أعلاه. ونظراً للمخاطر الناجمة عن التعامل غير المشروع بها، فإن الأمر يتطلب موقفاً جدياً من المشرع لحماية الاقتصاد والأمن القومي والمال العام.